【大河财立方 记者 陈玉静】近日，中诚信国际发布的常德农村商业银行股份有限公司（以下简称常德农商行）2025年度跟踪评级报告显示，中诚信国际将常德农商行主体信用等级由AA-下调至A+，评级展望为稳定，将“21常德农商二级”信用等级由A+下调至A。
此次评级下调主要反映了常德农商行面临的资产质量下滑、盈利能力减弱以及部分监管指标触及预警线等问题。对此，大河财立方记者致电常德农商行，对方以领导不在为由拒绝采访。
净利润大幅下滑，
未来仍面临较大资产质量下行压力
常德农商行2024年财务数据显示，截至2024年底，常德农商行资产总额为384.36亿元，净营业收入8.06亿元，净利润0.03亿元。净利润连续两年下滑。
在利润指标下滑的背后，是资产质量的恶化。2024年，该行全年累计新增不良贷款15.08亿元，同比增加5.30亿元。为应对不良贷款增长压力，该行加大处置力度，2024年累计处置不良贷款10.29亿元，其中现金清收2.94亿元，核销7.35亿元，年末不良贷款余额和不良率同比均大幅上升。
评级报告显示，常德农商行存量不良主要集中在个人消费贷款、按揭贷款、房地产业、建筑业、制造业、批发和零售业和农林牧渔业，其中前十大户不良在不良总额中占比33.03%，担保方式以房产抵押为主。关注类贷款方面，2024年常德农商行关注类贷款较上年翻倍增长，在总贷款中占比大幅上升，其中制造业、建筑业、房地产业及批发零售业的关注类贷款占总关注类贷款比例达到56.87%，尤其建筑业的关注类贷款占比较高。中诚信国际报告指出，需关注在当地房地产价格尚未完全企稳及去化周期缓慢的背景下，该行相关贷款存在较大资产质量下迁风险。
从逾期贷款情况来看，2024年末常德农商行逾期贷款在总贷款中占比上升至11.40%，处于较高水平。此外，该行在信贷客户结清欠息、持续经营和担保措施不弱化的前提下开展延展期和无还本续贷等业务，截至2024年末以上贷款余额合计30.76亿元，占贷款总额的13.05%，大部分计入正常类。中诚信国际报告认为，考虑到关注类贷款、逾期贷款及瑕疵类贷款占比较高，未来该行仍面临较大的资产质量下行压力。
拨备覆盖方面，2024年以来，受不良贷款上升影响，年末常德农商行拨备覆盖率大幅下降至95.19%，已低于监管要求。不良贷款/（资本+贷款损失准备）为38.31%。总体来看，该行拨备覆盖程度较弱，资本和贷款损失准备对不良的吸收能力很弱，风险抵御能力亟待提升。
资本充足率下滑，
已低于监管要求
近年来常德农商行主要通过利润留存补充资本。2024年由于盈利能力下滑，利润留存减少，同时业务规模扩张持续消耗资本，年末该行核心一级资本充足率和资本充足率均较上年末有所下滑。根据公开披露数据，截至2025年一季度末，该行核心一级资本充足率和资本充足率分别为6.75%和8.08%，均已低于监管要求。
对于上述情况，大河财立方记者致电常德农商行年报中披露的联系方式，对方以领导不在为由拒绝采访。
作为常德本地银行，常德农商行在当地金融体系中具有重要地位，存、贷款在常德市的市场份额位于前列。该行是在常德市政府的主导下，由原武陵农商银行和鼎城农信联社合并组建成立，合并期间当地政府以现金购买的方式帮助该行化解部分不良资产。合并以来该行在财政资金、业务拓展等方面也得到当地政府的大力支持。截至2024年末，常德市、区两级政府通过下属公司合计持有该行37.62%的股份，并且由下属公司向该行提名多名董事参与该行公司治理。
当地农信社改革尚未有明确进展
常德农商行作为湖南省联社下属成员行社之一，在业务发展、科技信息、风险管理和制度建设等方面均得到了湖南省联社的大力支持。
中诚信国际认为，考虑到常德市市属国企的持股比例、该行在当地金融体系中的重要性以及湖南省联社在业务发展、科技信息、风险管理和制度建设等方面对该行的支持，中诚信国际认为，常德市政府和湖南省联社具有一定意愿和能力在有需要时对该行给予支持，并将此因素纳入本次评级考虑。
湖南省联社由湖南省内全部法人农信机构入股组成，是湖南省政府对全省农信机构的行业管理机构，经省政府授权履行对成员行的管理、指导、协调和服务职能。近年来，湖南省农信系统各项业务稳步发展，已成为全省机构网点、从业人员和服务对象最多、服务范围最广的地方性银行业金融机构。截至2024年末，湖南省农信系统存款余额为1.56万亿元，贷款余额为1.08万亿元，在湖南省金融体系中具有重要地位。
对于常德农商行的情况，湖南省联社会不会给予支持？大河财立方记者致电湖南省联社，电话未有人接听。
农信社改革是当前中小金融机构改革化险的重点。自2022年多地开展农信社改革以来，多个省份陆续行动，陆续挂牌成立或宣布筹建省级农商银行、农商联合银行。对于湖南农信系统改革情况，2025年湖南省政府工作报告提出，稳妥推进农信社改革，打造现代农村金融企业。
今年3月，湖南省联社发布湖南农信系统市州统一法人改革法律服务机构入围项目招标公告，被外界视为该省推进农信社改革的信号之一。
责编:陶纪燕 | 审校:张翼鹏 | 审核:李震 | 监审:古筝
